Калькулятор НДС
Выделить НДС из суммы или начислить НДС сверху – по ставке 22%, 10%, 7%, 5% или любой другой, с суммами прописью и готовыми формулировками для документов.
Результат
– копироватьРасчёт: НДС = 10 000.00 × 22 / 122 = 1 803.28 руб.
Для документов
текст в поле можно править- в т.ч. НДС (22%) 1 803.28 руб.
- 10 000.00 руб., в т.ч. НДС (22%) 1 803.28 руб.
- 10 000.00 руб. (Десять тысяч рублей 00 копеек), в т.ч. НДС 22% 1 803.28 руб. (Одна тысяча восемьсот три рубля 28 копеек)
- Сумма без НДС 8 196.72 руб., НДС 22% 1 803.28 руб., всего с НДС 10 000.00 руб.
Другие варианты записи суммы – на странице «Сумма прописью»
Как пользоваться калькулятором
- Выберите действие: «Выделить НДС», если сумма уже включает налог, или «Начислить НДС», если налог нужно добавить к цене.
- Введите сумму. Копейки отделяйте точкой или запятой.
- Укажите ставку: нажмите на популярную ставку или впишите свою, например для расчётов по законодательству другой страны.
- Скопируйте нужное значение, сумму прописью или готовую формулировку для счёта, договора или платёжного поручения.
Как выделить НДС из суммы
Выделить НДС – значит определить, какая часть суммы приходится на налог, если он уже включён в цену. Для этого применяют расчётную ставку: ставку налога делят на 100 плюс ставка.
НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка)
Сумма без НДС = Сумма с НДС – НДС
Пример. Покупатель оплатил 10 000 руб., в том числе НДС 22%. НДС = 10 000 × 22 / 122 = 1 803.28 руб., сумма без НДС – 8 196.72 руб.
Частая ошибка – брать 22% от суммы с НДС: 10 000 × 22% = 2 200 руб. Такой расчёт завышает налог, потому что 22% начисляются на сумму без НДС, а не на итоговую.
Как начислить НДС
Начислить НДС – значит добавить налог к цене без НДС. Налог считают от суммы без НДС по полной ставке:
НДС = Сумма без НДС × Ставка / 100
Сумма с НДС = Сумма без НДС + НДС
Пример. Стоимость услуг без НДС – 10 000 руб. НДС 22% = 10 000 × 22 / 100 = 2 200 руб., сумма с НДС – 12 200 руб.
Ставки НДС в 2026 году
| Ставка | Расчётная ставка | Когда применяется |
|---|---|---|
| 22% | 22/122 | Основная ставка с 1 января 2026 года – для большинства товаров, работ и услуг (п. 3 ст. 164 НК РФ) |
| 10% | 10/110 | Отдельные продовольственные и детские товары, книги и периодические издания, медицинские изделия (п. 2 ст. 164 НК РФ) |
| 7% | 7/107 | Пониженная ставка для организаций и ИП на УСН – применяется по выбору, в зависимости от размера доходов (п. 8 ст. 164 НК РФ) |
| 5% | 5/105 | Пониженная ставка для организаций и ИП на УСН – применяется по выбору, в зависимости от размера доходов (п. 8 ст. 164 НК РФ) |
| 0% | – | Экспорт товаров, международные перевозки и другие операции из п. 1 ст. 164 НК РФ |
| 20% | 20/120 | Основная ставка до 31 декабря 2025 года – для проверки и пересчёта документов прошлых периодов |
Как указать НДС в документах
- Если налог входит в цену, пишут «в т.ч. НДС (22%) 1 803.28 руб.».
- Если налог добавляется к цене, пишут «кроме того НДС (22%) 2 200.00 руб.» и указывают итоговую сумму.
- В платёжном поручении сумму налога выделяют в назначении платежа, например: «Оплата по счёту № 15 от 10.11.2026, в т.ч. НДС (22%) 1 803.28 руб.». Если операция не облагается налогом, пишут «НДС не облагается».
- НДС указывают в рублях и копейках. Калькулятор округляет налог до копейки по правилам математики, а вторую сумму получает сложением или вычитанием – поэтому сумма без НДС и налог всегда в точности дают сумму с НДС.
Частые вопросы
Чем «выделить НДС» отличается от «начислить НДС»?
НДС выделяют из суммы, которая уже включает налог, – итоговая цена при этом не меняется. Начисляют – на сумму без налога, и итоговая цена увеличивается на сумму НДС.
Почему при выделении НДС ставка 22% превращается в 18,03%?
При выделении налог считают от суммы с НДС, поэтому применяют расчётную ставку 22/122 – это около 18,03% от итоговой суммы. Для ставки 10% расчётная ставка – 10/110, около 9,09%.
Можно ли посчитать НДС по своей ставке?
Да. Впишите в поле любую ставку от 0 до 100% с точностью до сотых, например для расчётов по законодательству другой страны.
Как записать сумму с НДС прописью?
Суммы прописью показаны под каждым результатом, а готовые формулировки – в блоке «Для документов». Другие варианты записи – на странице «Сумма прописью».
Какая ставка НДС действует в 2026 году?
С 1 января 2026 года основная ставка НДС в России – 22%. Ставка 20% действовала до конца 2025 года, она оставлена в калькуляторе для проверки документов прошлых периодов.